Финансовый менеджмент: 5 шагов по управлению финансами компании

@freepik
В книге «Считай и богатей. Финансовые аксиомы предпринимателей» предприниматель и директор Аудиторско-консалтинговой группы «Капитал» Ирина Екимовских делится своим 25-летним опытом и доступно рассказывает собственникам бизнеса о финансовом менеджменте. 

«Мне хотелось написать книгу о финансах, которую будет легко и интересно читать, и после прочтения которой собственник поймет, как управлять финансами и займется ими системно», – Ирина Екимовских.

Несмотря на попытки активно популяризировать финансы, эта тема для многих собственников остается сложной и непонятной. Практика показывает, что предпринимателями часто становятся специалисты с опытом в продажах, производстве или маркетинге. Но в управлении бизнес-финансами они разбираются не так хорошо, и доверяют полностью финансовый блок в ведение бухгалтера или финдира.

Однако, как бы назидательно это не звучало, предпринимателю нельзя не разбираться в финансах. Потому что в бизнес вложен капитал предпринимателя, и о капитале надо заботиться.

Финансовый менеджмент – это ключевой инструмент, обеспечивающий защиту капитала и снижение рисков. Достигается это через контроль и регулярный анализ финансовых показателей: как развивается компания, стала компания сильнее или слабее за прошедший год по финансовым индикаторам, в чем компания отклонилась от плана и что надо скорректировать. 

Результат любого другого процесса – продажи, производство, маркетинг – видно сразу, а результат неграмотного управления финансами можно ощутить через один или два года. Может произойти фатальная ситуация – долгов накопится столько, что возникнет банкротство бизнеса. Это еще один аргумент в пользу того, чтобы предприниматель разбирался в финансах.

Многие бизнесмены активно пользуются таким инструментом, как стратегические сессии.  Но не все работают с финансовой частью стратегии. По словам Ирины, чтобы управлять эффективно и достигать желаемого финансового результата, необходимо начинать именно с формирования финансового плана компании на год. План задает векторы для всей компании, нормирует показатели, является основой для KPI на всех уровнях. 

В книге Ирина описывает все шаги финансового планирования, которые на практике проверены клиентами, и не раз. 

Соблюдаем правильную последовательность шагов

При планировании важно всегда помнить, что с финансовой точки зрения бизнес – это постоянный поиск идеального баланса, когда на одной чаше весов – активы компании, а на другой – привлеченный капитал. Успешным бизнес считается в том случае, если он привлекает капитал по низкой стоимости, а зарабатывает на нем по максимуму. 

План важно составлять, опираясь на анализ трех предыдущих периодов. Тогда вы будете учитывать динамику доходов и расходов, и план получится реалистичным.

---

Читайте также: Пассивный доход: куда вложить 100 000 рублей, чтобы заработать

---

Первый шаг

Собственнику необходимо сформулировать требования по доходности капитала и обозначить планируемые инвестиции.

Второй шаг

Далее надо рассчитать финансовую модель: план доходов и расходов. В модель заложить необходимые параметры. Например, размер желаемой чистой прибыли, увеличение цен поставщиков и другие.

Третий шаг

Затем рассчитать достаточность капитала для финансирования операционной деятельности.

Четвертый шаг

Вслед за этим составить прогнозный баланс, то есть запланировать размер активов (имущества) и пассивов (источников этого имущества). 

Пятый шаг

Проверить важные коэффициенты: оборачиваемость, рентабельность активов, стоимость капитала, устойчивость (соотношение собственного и заемного капитала) и другие.

Обо всех этих шагах Ирина Екимовских рассказывает в своей книге. Что важно – без зубодробительных формулировок и нагромождения формул. Как сказала одна из членов жюри премии «Деловая книга года в России»: «Можно написать увлекательно про жизненную историю, про трудности пути, про взлеты и падения, про личные переживания. А вы попробуйте увлекательно написать про финансы. Так, чтобы захотелось изучать, разбираться и внедрять в компании. И, несомненно, у автора это получилось».

Управлять финансами в компании, так или иначе, придётся каждому предпринимателю. Конечно, если он хочет видеть свой бизнес здоровым и строить его на долгие годы. Избежать большого количества ошибок собственнику поможет и сама книга, и кейсы, подробно описанные в ней.

Если вы не управляете капиталом, вложенным в бизнес, им управляют обстоятельства. 

Ирина Екимовских,
предприниматель,
директор Аудиторско-консалтинговой группы «Капитал».

Для New Retail